Онлайн-бухгалтерия
и отчетность для бизнеса
на УСН с НДС
Ведите правильный учет в 1С:БизнесСтарт
- Предпринимателю, который ведет учет сам
- Бухгалтеру, который впервые работает с НДС
- Бизнесу, который превысил лимит патента
(подп. «а» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ)
Авторасчет налогов в 1С:БизнесСтарт
Формируется автоматически на основе информации о начисленных и уплаченных суммах с учетом вашей ставки
Обязательна для всех плательщиков НДС — в ней фиксируются продажи и авансы
Ведется при ставке 10% или 22% — в ней регистрируются купленные товары и услуги для вычета НДС
Первичные документы можно создавать и хранить прямо в программе — на их основе формируются отчеты и суммы НДС
Простой и понятный учет в 1С:БизнесСтарт
С чего начать работу с НДС на УСН
- Укажите в настройках 1С:БизнесСтарт используемый процент ставки.
- Выбранная ставка и способ расчета сохранятся для всех документов.
- Загрузите в программу данные по продажам, услугам, авансам и суммам от поставщиков. Поддерживается онлайн-обмен с банками.
- 1С:БизнесСтарт автоматически сформирует книги покупок и продаж, рассчитает налог и подготовит декларацию для отправки в налоговую.
Если работаете на патенте
В 2026 году ПСН доступна только предпринимателям с годовым доходом до 20 млн руб.
В 2027 году лимит будет снижен до 15 млн руб., а в 2028 — до 10 млн руб.
Если ваш доход превышает лимит или вы работаете в сфере деятельности, которая была исключена из перечня разрешенных для патента, применять ПСН нельзя.
В 1С:БизнесСтарт есть возможность подобрать выгодную систему налогообложения, исходя из показателей вашего бизнеса, и перенести начальные остатки и данные из другой учетной системы.
Вы можете перейти на другую систему налогообложения.
Пример. Бизнес на патенте с доходом 22 млн рублей в год и магазином с торговым залом не может применять ПСН, предприниматель переходит на УСН и автоматически становится плательщиком НДС.
- С 2026 года патент применяться не может
- Предприниматель переходит на УСН
- Автоматически становится плательщиком НДС
Демонстрация работы с НДС:
от расчета налога до декларации
Тарифы 1С:БизнесСтарт
|
Без сотрудников
от 500 руб./мес.
3600 руб./полгода
30 дней бесплатно
|
С сотрудниками
от 850 руб./мес.
5700 руб./полгода
30 дней бесплатно
|
|
|---|---|---|
| Выписка счетов, актов и накладных для покупателей |
|
|
| Онлайн-обмен с банками |
|
|
| Автозаполнение реквизитов по ИНН |
|
|
| Формирование и отправка отчетности через интернет |
|
|
| Учет доходов и расходов |
|
|
| Расчет налогов и взносов |
|
|
| 1С-ЭДО (5 исходящих комплектов/мес. бесплатно) |
|
|
| Учет запасов, взаиморасчетов и пр. |
|
|
| Работа с сотрудниками (до 25) |
|
|
| Расчет зарплаты и кадровый учет |
|
|
- Выписка счетов, актов и накладных для покупателей
- Онлайн-обмен с банками
- Автозаполнение реквизитов по ИНН
- Формирование и отправка отчетности через интернет
- Учет доходов и расходов
- Расчет налогов и взносов
- Учет запасов, взаиморасчетов и пр.
- Электронный документооборот (5 комплектов исходящих документов в месяц бесплатно)
- Работа с сотрудниками (до 5)
- Расчет зарплаты и кадровый учет
- Бесплатный доступ на 3 мес. до 31.12.2026
Что нужно делать
1С:БизнесСтарт легко освоить
Вопросы и ответы
С 1 января 2026 года установлено новое значение порога годового дохода, при котором возникает обязанность уплачивать НДС — 20 млн рублей. В 2027 году его планируется снизить до 15 млн рублей, а в 2028 — до 10 млн рублей. С 2026 года стандартная ставка НДС увеличена с 20% до 22%. Специальные ставки не изменились — 5% для дохода от 10 до 272,5 млн рублей и 7% для дохода от 272,5 до 490,5 млн рублей. Кроме того, сохранилась льготная ставка 10% для социально значимых товаров, таких как продовольствие, детские товары и медизделия, а также 0% для экспорта и отдельных льготных операций.
Нет, отдельная регистрация не требуется. Плательщиком НДС вы становитесь автоматически с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором доход превысил 20 млн рублей.
Доходы рассчитываются по правилам главы 26.2 НК РФ, то есть кассовым методом. Это значит, что авансы, по которым отгрузка произойдет уже в 2026 году, тоже учитываются. Если организация совмещает УСН и патент, доходы по ним суммируются; по патенту учитываются фактически полученные суммы. Из доходов исключаются положительные курсовые разницы и субсидии при безвозмездной передаче имущества или имущественных прав в государственную или муниципальную собственность.
Если оплата поступила в 2025 году, а отгрузка произведена в 2026‑м, операции облагаются НДС, так как налог считается по дате отгрузки. Если же отгрузка была в 2025 году, а оплата — в 2026‑м, НДС платить не нужно. Рекомендуется заранее предусмотреть в договорах увеличение стоимости на сумму НДС, если отгрузка запланирована на 2026 год.
Да, если применяется ставка 22%. При специальных ставках 5% или 7% такая возможность не предусмотрена налоговыми правилами.
Авансовый счет-фактура выставляется при получении предоплаты от покупателя. Его нужно оформить не позднее 5 календарных дней с даты получения аванса и зарегистрировать в книге продаж. После отгрузки товаров, выполнения работ или оказания услуг выставляется обычный счет-фактура на реализацию, а ранее начисленный НДС с аванса принимается к вычету и отражается в книге покупок.
по НДС на УСН
в 1С:БизнесСтарт?
Мы поможем!
тел.: 8 (800) 333-72-27
email: support@1cbiz.ru
Подключайтесь сейчас — первые 30 дней бесплатно.
Персональный менеджер поможет с настройкой и запуском программы.